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• 至尊黄铜 2021-04-25

审计对象对提供审计人员的资料完整性和真实性负责，本行审计人员对审计对象提供不完整或虚假资料形成的审计风险，不承担审计责任。

稽核

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• 路人甲 2021-04-25

审前调查应充分利用审计信息系统分析结果，采取现场调查、非现场调查高度融合等方式开展。

稽核

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• xiaofu001 2021-04-25

本行审计人员只对所审计的事项发表审计意见，对审计过程中未涉及或超越审计范围的事项，不承担审计责任。

稽核

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• yee 2021-04-25

审计复议是指审计对象对审计结论持有异议，可以书面申请复议。

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• yee 2021-04-25

审计质量控制，分为全面质量控制和单项质量控制

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• 915158822 2021-04-25

审计取证可辅以访谈、录音、录像、拍照、复印或数据采集等手段。

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• 星辰 2021-04-25

内部审计应以信息化手段为支撑。

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• tzy789 2021-04-25

审计方法分为传统审计方法和信息技术审计方法。

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• 阿邦 2021-04-25

内部审计应以风险、合规为导向。

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• Lomu 2021-04-25

本行审计人员应当恪守“严格依规、正直坦诚、客观公正、勤勉尽责、保守秘密”的基本审计职业道德

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• 133****6912 2021-04-25

审计人员不得参加影响审计独立性的活动，不得参与审计对象的管理活动。

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• 突突死这帮狗奏 2021-04-25

行政类及其他类文件材料应于次年3月底统一移交档案管理员。

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• hxc 2021-04-25

审计档案按“谁审计谁立卷，边审计边收集整理，审计终结，案卷形成”的原则分年度、分项目立卷。

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• LM1998 2021-04-25

审计类文件材料的归档时间应在该审计项目终结后的5个月内，并于次年 4月底统一移交档案管理员。

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• machi163 2021-04-25

总行稽核内审部的审计档案管理工作接受总行办公室的监督和指导。

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• 猫哥 2021-04-25

稽核内审部应聘请外部机构每三年组织一次信息科技外部审计。

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• 知与谁同 2021-04-25

审计档案，是指总行稽核内审部在履职过程中形成的，具有保存价值的各种文字、图表、声像等纸质、磁质、光盘和其他介质形式存在的历史记录。

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• wknu 2021-04-25

信息科技审计档案的保管期限应当由审计部门根据审计项目涉及的金额、性质、影响等因素划定为永久、定期两类。

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• 白衣素袖 2021-04-25

专项审计（调查）落实数据先行要求，审计组在组织开展现场审计前，应利用现有信息系统和数据资源，进行数据分析和案头分析，掌握审计对象的主要风险情况。

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• tomding 2021-04-25

稽核内审部根据专项审计（调查）事项的特点，按照审计对象和审计内容合理确定审计期间，原则上审计期间跨度不少于一个会计年度。

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